本站原创中图分类号：F840 文献标识：A文章编号：1009-4202(2012)03-000-01
摘 要 自1995年开始我国就着手改革医疗保险制度,三年后又在全国范围内推行“统账结合”的医疗保险制度.医疗个人账户被广泛地认为是对传统的医疗保险模式的一次重大改革, 解决了上亿人的医疗保险问题.但是近几年医疗个人账户在医疗费用中的功能和影响一直存在争议.
关键字医疗保险个人账户医疗费用影响
一、医疗保险个人账户简介
现代医疗保险个人账户主要分为基本医疗保险个人账户和商业医疗保险账户：基本医疗保险账户个人账户是由参保个人以及用人单位缴纳的医疗保险费,按照参保人员的工作状态、年龄特征等各种因素,以一定比例划入的医疗保险基金,用于当参保人员发生疾病风险时而支付符合医疗保险规定范围内的医疗费用,个人医疗账户资金是医疗保险基金重要组成部分；商业医疗保险账户主要是以盈利为目的一系列医疗保险,类似于基本医疗保险.
现代医疗个人账户保险模式的基本特征是:
(一)个人账户和具有很高起付线的统筹保险相结合
(二)个人账户中的资金只能用于医疗支出
(三)个人账户中的结余可以在以后继续使用, 甚至可以作为遗产让家属继承
二、医疗保险个人账户理论设计思想
由于传统的保险模式是采取第三方付费的方式, 因此世界各国面临的一个普遍的问题：医疗费用增长过快.许多学者认为,导致现代社会医疗费用增长过快这一问题出现的重要原因就是医疗保险第三方支付的机制.在此机制下, 医生及医院的竞争集中在医疗服务质量上,然而患者和医生对医疗服务的并不敏感, 甚至不关心的上涨.与此同时,对患者而言,他们医疗为零 (或非常低) , 难免会产生“道德风险”――过度利用卫生服务的激励；对医生而言, 他们会有即 “ 诱导需求”――过度提供服务获取经济利益的激励.因此, 在传统的第三方支付的医疗保险模式下, 患者和医生的动机都促使了医疗费用的不断升级.
针对传统的医疗保险模式的缺陷, 现代医疗保险设计了许多控制医疗费用的手段,医疗保险个人账户就是其中之一.相对于其他控制手段,医疗个人账户更强调恢复医疗服务的市场机制, 通过供方之间的市场竞争, 及供需双方的制衡来达到控制医疗费用的目的, 同时达到市场的供需均衡.
很显然,个人可以根据个人账户中的金额以及本人的经济能力, 在起付线以下的金额范围内, 不仅可以自由地选择医生和医疗服务,而且可以有动机通过评价医疗服务的和质量做出选择.同时,医生也开始有在上进行竞争的动力.因此, 医疗费用有望在一定程度上得到控制.与此同时,根据医疗保险个人账户的设计, 个人账户的结余资金还可以积累, 所以在当今社会人口老龄化加速的趋势下, 人们也可以利用个人账户的积累金额来应付未来人口老龄化带来的医疗费用增长.
三、医疗保险个人账户对医疗费用的影响
医疗保险个人账户的设立是希望在医疗保险市场中强调个人的作用,目的有两个: 一是控制医疗费用, 二是积累医疗保险基金.但是自个人账户设立以来, 学术界和舆论界对其控制医疗费用的效果褒贬不一.
(一)个人账户总量增加带起付段支出的减少
个人账户的支出对起付段的支出有替代性.无论个人账户或起付段支出都会使个人财产减少,两者之间的确存在一定的替代关系.不过个人账户总量对起付段支出额变化的解释能力却不大,这说明起付段支出额还受到其他因素的影响
(二)个人账户总量增加使得医保基金支出额以及年度总费用均有少量增加,但是统计上具有显著性
医保基金是由两个部分组成：个人账户和统筹基金.因为个人账户增加会导致统筹支出和个人账户支出额增加,所以必然会导致医保基金支出额增大.但是社会医疗统筹基金的使用者大多数是年老者,实现了社会医保基金在代际之间的转移,体现社会医保的共济性.
(三)个人账户划入比例的减少,会减少个人账户支出
虽然个人账户只是相对减少,在总量上并不会减少,但是这可能对划入比例下降在参保者心理上的预警作用,因此参保者会暗示自己个人账户减少,从而在个人医疗费用的开支方面有所节制,这也间接地论证了个人账户可能会抑制部分人群对医疗服务的需求.
(四)起付线设置能够成为控制医疗费用的有效方式之一
起付线的提高在控制了其他变量影响的前提下,会使得统筹支出额、个人账户支出额、医保基金支出额、起付段支出额以及年度医疗总费用减少,与实际相符,起付线设置能够成为控制医疗费用的有效方式之一,但是起付线过高难免会削弱社会医疗保险社会共济性,同时也可能会抑制人们正常的医疗需求；如果既增加个人账户总量,同时又提高起付线,这会使得参保者在医疗服务的选择中拥有充分的自主权.
从总体回归看来,缴费基数与各个支出额呈现了正相关的关系,由于缴费基数反应了个人的收入,因此可推导出个人收入增加会带来医疗开支增加.